Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс" ИНН:0249004941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20840311 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81521
11504 Основные средства на конец предыдущего года15210
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года256116382
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1163820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264131403
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1314030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3363750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года608010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39645539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660586442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5864420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года516516516
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5165160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14470-74
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70-740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660586442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5864420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660586442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5864420
21103 Выручка за отчетный год134413342826
21104 Выручка за предыдущий год133428260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120012642900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126429000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14470-74
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70-740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14470-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70-740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14470-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70-740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14470-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14470-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (660) = 21.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = 12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (1344) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (1344) = 10.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.71%), рентабельность компании (10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технологический центр "Альянс"