Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады" ИНН:0249005310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865519 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1730250
11504 Основные средства на конец предыдущего года20406215891886912644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2042321619188940
12103 Запасы на конец отчетного года50137531542816046
12104 Запасы на конец предыдущего года13753154281604619158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24238448544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238448544521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10175819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17581915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8414008159340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400815934166090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84344313755335503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34431375533550332367
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1511919020167840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50151691907016834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15169190701683415164
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5817796767541115
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5817796767540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500400030003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34994565168915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99456516891513088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3413445105160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1344510516119150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84344313755335503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34431375533550332367
21103 Выручка за отчетный год26235313033682233377
21104 Выручка за предыдущий год31303368223337724797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21440291963547028737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29196354702873721451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4795210713520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2107135246400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4795210713520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2107135246400
23303 Проценты к уплате за отчетный год267136013441002
23304 Проценты к уплате за предыдущий год136013441002437
23403 Прочие доходы за отчетный год10365316460067128
23404 Прочие доходы за предыдущий год3164600671284048
23503 Прочие расходы за отчетный год30012309437788758
23504 Прочие расходы за предыдущий год3094377887583161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1511981722360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год817223620080
24604 Прочее за предыдущий год5203380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1511976522361670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год765223616703796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1511976522360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год765223616700
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3119119000
32008 Величина капитала на 3119169000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19119000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19119000
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15119000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)15119000
33003 Величина капитала на 3150000
33008 Величина капитала на 3150000
36003 Чистые активы на 3150000
36004 Чистые активы на 3115169000
41103 Поступления – всего за отчетный год18284000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16729000
41193 Прочие поступления за отчетный год1555000
41203 Платежи – всего за отчетный год8974000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4160000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год267000
41293 Прочие платежи за отчетный год4547000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9310000
43103 Поступления – всего за отчетный год9970000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3970000
43203 Платежи – всего за отчетный год19287000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19287000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9317000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15119)/Стоимость активов (84) = -17998.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21440+0+0) = 22.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4795)/Выручка (26235) = 18.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15119)/Выручка (26235) = -57.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -179.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -179.988

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.471

Индекс Альтмана Z = -1790.832

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (18.28%), рентабельность компании (-57.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Савады"