Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан ИНН:0249005381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865560 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1566981177676944165380
11504 Основные средства на конец предыдущего года117767694416538050152
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года188147235600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года147235605330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156886119239730010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11923973001659130
12103 Запасы на конец отчетного года68606701352857650445
12104 Запасы на конец предыдущего года70135285765044548431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51075082810091087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508281009108718455
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1522004178011621049547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года417801162104954712507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2259131627431457950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1627431457951010790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382799281982218796166992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281982218796166992130915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000020000200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000020000200000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3534062587421974260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2587421974261391300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373406278742217426159130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278742217426159130126935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9393324013707862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3240137078623980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9393324013700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3240137078620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382799281982218796166992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281982218796166992130915
21103 Выручка за отчетный год200919148177156090102892
21104 Выручка за предыдущий год148177156090102892108496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13144610538210675675355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10538210675675355107101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6947342795493340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4279549334275370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6947342795493340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4279549334275370
23403 Прочие доходы за отчетный год26297257021203612747
23404 Прочие доходы за предыдущий год25702120361274716515
23504 Прочие расходы за предыдущий год3489242276781775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9577065008589480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6500858948326060
24603 Прочее за отчетный год110636926520
24604 Прочее за предыдущий год36926524110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94664613165829632195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61316582963219515010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9466461316582960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6131658296321950
32003 Величина капитала на 312000020000200000
32007 Величина капитала на 312587421974261391300
32008 Величина капитала на 312787422174261591300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9466461316582960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9466461316582960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9466461316582960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9466461316582960
33003 Величина капитала на 312000020000200000
33007 Величина капитала на 313534062587421974260
33008 Величина капитала на 313734062787422174260
36003 Чистые активы на 313734062787422174260
36004 Чистые активы на 312787422174261591300
41103 Поступления – всего за отчетный год2373991353071531340
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год212229988751283970
41193 Прочие поступления за отчетный год2517036432247370
41203 Платежи – всего за отчетный год77188150177734080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год55837124380477530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1284214361108060
41293 Прочие платежи за отчетный год850911436148490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год160211-14870797260
42203 Платежи – всего за отчетный год4979159560130630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4979159560130630
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год49791-59560-130630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период110420-74430666630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94664)/Стоимость активов (382799) = 24.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131446+0+0) = 52.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69473)/Выручка (200919) = 34.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94664)/Выручка (200919) = 47.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.754

Индекс Альтмана Z = 47.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.2), коэффициент быстрой ликвидности (16.75), коэффициент текущей ликвидности (24.05), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (34.58%), рентабельность компании (47.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Байбулат" муниципального района Чекмагушевский район Республики Башкортостан