Общество с ограниченной ответственностью "Стройком" ИНН:0249006650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012069 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94705096593
11504 Основные средства на конец предыдущего года50965930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947050962037
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года509620370
12103 Запасы на конец отчетного года79028990
12104 Запасы на конец предыдущего года8990239
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44101215544581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215544581599
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5491947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91947729
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2977113073601
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1130636011133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55619346798229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3467882292700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года650893977510266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39775102662700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159878485522
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84855222690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159978495532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84955322700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года999801583
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39094312808151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3128081510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49092312809734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3128097340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года650893977510266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39775102662700
21103 Выручка за отчетный год9643913097635482
21104 Выручка за предыдущий год1309763548237047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7662112102234829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1210223482933882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198189954653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99546533165
22203 Управленческие расходы за отчетный год947200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103469954653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99546533165
23403 Прочие доходы за отчетный год658600
23503 Прочие расходы за отчетный год755600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93769954653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99546533165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18741991131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1991131475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75027963522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79635222690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75027963522
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79635222690
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31848500
32008 Величина капитала на 31849500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)750200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))750200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)750200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311598700
33008 Величина капитала на 311599700
36003 Чистые активы на 311599700
36004 Чистые активы на 31849500
41103 Поступления – всего за отчетный год10492600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9049600
41193 Прочие поступления за отчетный год1443000
41203 Платежи – всего за отчетный год10892500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8603200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год291900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год35000
41293 Прочие платежи за отчетный год1962400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-399900
42203 Платежи – всего за отчетный год923400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год923400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-923400
43103 Поступления – всего за отчетный год2083400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2083400
43203 Платежи – всего за отчетный год846600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год846600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1236800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7502)/Стоимость активов (65089) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76621+0+9472) = 12.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10346)/Выручка (96439) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7502)/Выручка (96439) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 3.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (10.73%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"