Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш" ИНН:0249007364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168814 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года673652932
12104 Запасы на конец предыдущего года652932927
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года673652932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года652932927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года673652932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года652932927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17315226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1522621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года673652526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652526521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года673652932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года652932927
21103 Выручка за отчетный год94443687190
21104 Выручка за предыдущий год436871907100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83840657040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406570406940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106303150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303150160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год457943
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год794343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61224107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224107117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61224107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224107117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9860108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2112647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2112647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (673) = 3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (838+45+0) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (944) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (944) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Миляш"