ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР" ИНН:0250006277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45235870 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1121181250
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1181251310
11503 Основные средства на конец отчетного года1851191119701987
11504 Основные средства на конец предыдущего года1911197019872057
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1121121120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1121121120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2075214122070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2141220722300
12103 Запасы на конец отчетного года22620195911549111520
12104 Запасы на конец предыдущего года1959115491115207112
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3883443090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3443092790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227364249642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364249344789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62322854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232285426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9529300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2930190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2333620351163070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2035116307122160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25411224921851414446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22492185141444610235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2026717466140230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174661402396520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2027717476140339662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174761403396625515
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29222011151434
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220111514341727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29222011150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220111514340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4842479603350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4796033502993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4842479633660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4796336633500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25411224921851414446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22492185141444610235
21103 Выручка за отчетный год19793214111935818834
21104 Выручка за предыдущий год21411193581883418015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16657176351469214205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17635146921420513158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3136377646660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3776466646290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3136377646660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3776466646290
23403 Прочие доходы за отчетный год216178155137
23404 Прочие доходы за предыдущий год178155137109
23503 Прочие расходы за отчетный год538493436607
23504 Прочие расходы за предыдущий год493436607545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2814346143850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3461438541590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13181412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1814129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2801344343714147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3443437141474412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2801344343710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3443437141470
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3117466000
32008 Величина капитала на 3117476000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2801000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2801000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2801000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2801000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3120267000
33008 Величина капитала на 3120277000
36003 Чистые активы на 3120277000
36004 Чистые активы на 3117476000
41103 Поступления – всего за отчетный год19793000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19793000
41203 Платежи – всего за отчетный год19810000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18194000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год857000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14000
41293 Прочие платежи за отчетный год745000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2801)/Стоимость активов (25411) = 11.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16657+0+0) = 18.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3136)/Выручка (19793) = 15.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2801)/Выручка (19793) = 14.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.95

Индекс Альтмана Z = 10.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15.84%), рентабельность компании (14.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АНТИНАР"