Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис" ИНН:0250009126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82049734 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173817381729
11504 Основные средства на конец предыдущего года173817290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173817381729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173817290
12103 Запасы на конец отчетного года235110154
12104 Запасы на конец предыдущего года1101540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149961391714068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13917140680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348320203160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202031600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187141604717382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16047173820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204521778519111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17785191110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4132137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204111775316270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17753162700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204111775318974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17753189740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204521778519111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17785191110
21103 Выручка за отчетный год492242382820766
21104 Выручка за предыдущий год23828207660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491932380620639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23806206390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3122127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3122127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3122127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2622127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (20452) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49193+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (49224) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (49224) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилсервис"