Общество с ограниченной ответственностью "Контакт" ИНН:0250009510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73770734 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216270280
11504 Основные средства на конец предыдущего года2702800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года485045
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264320325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3203250
12103 Запасы на конец отчетного года28917660
12104 Запасы на конец предыдущего года176600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29417670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558496395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4963950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558496395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4963950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558496395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4963950
21103 Выручка за отчетный год77313641836
21104 Выручка за предыдущий год136418360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71112631708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126317080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62101128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1011280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62101128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62101128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62101128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1011280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (558) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (711+0+0) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (773) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (773) = 8.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (8.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Контакт"