Общество с ограниченной ответственностью "Табыш" ИНН:0250012489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88101938 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9200936763676725
11504 Основные средства на конец предыдущего года9367636767257031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9200936763670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9367636767250
12104 Запасы на конец предыдущего года11081606205510767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24610154131259313891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1541312593138913721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17033814029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33814029149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2478016859143390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1685914339159750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33980262262070622700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26226207062270021668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33609254451970414875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2544519704148759244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37178110023475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года781100234754254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37178110020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года781100234750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33980262262070622700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26226207062270021668
21103 Выручка за отчетный год12646214222457534498
21104 Выручка за предыдущий год21422245753449821804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4359144281889432900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14428188943290013061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8287699456810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6994568115980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8287699456810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6994568115980
23404 Прочие доходы за предыдущий год348018000
23503 Прочие расходы за отчетный год1247733306143
23504 Прочие расходы за предыдущий год773330614337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8163274155550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274155559330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год816327414829933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274148299338706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8163)/Стоимость активов (33980) = 24.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4359+0+0) = 190.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8287)/Выручка (12646) = 65.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8163)/Выручка (12646) = 64.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 66.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 90.59

Индекс Альтмана Z = 102.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (66.79), коэффициент текущей ликвидности (66.79), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (65.53%), рентабельность компании (64.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Табыш"