ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА" ИНН:0250014373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12687806 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6895653
12104 Запасы на конец предыдущего года5618790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165235010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35018860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23533582128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358232300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23533582128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358232300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7716614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6613220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81170114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7013320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15422881114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288128980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15422881114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288128980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23533582128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358232300
21103 Выручка за отчетный год4421683958
21104 Выручка за предыдущий год683960060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4298504652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504652350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12317936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17937710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год200000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27003590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123-29076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29074120
23403 Прочие доходы за отчетный год59333580
23404 Прочие доходы за предыдущий год335800
23503 Прочие расходы за отчетный год579281
23504 Прочие расходы за предыдущий год28140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1374235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4233980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1103394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3393180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1103394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3393180
32003 Величина капитала на 314000
32008 Величина капитала на 314000
33003 Величина капитала на 314000
33008 Величина капитала на 314000
36003 Чистые активы на 3181100
36004 Чистые активы на 3170100
41103 Поступления – всего за отчетный год809300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год695300
41193 Прочие поступления за отчетный год114000
41203 Платежи – всего за отчетный год810600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год605300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год179600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (2353) = 4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4298+0+0) = 2.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (4421) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (4421) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 3.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.78%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЛОГИСТИК-УФА"