Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун" ИНН:0251001320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20677153 ОКВЭД:01.11.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2021801073
12104 Запасы на конец предыдущего года18010733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2021801070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18010730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2021801073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18010733
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2021801070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18010730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2021801073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18010733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2021801073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18010733
21103 Выручка за отчетный год22520114021
21104 Выручка за предыдущий год2011402119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23213317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21331716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2021801070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18010740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2021801070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18010740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2021801070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18010730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2021801073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18010733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2021801070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18010730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Прибыль

Прибыль Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (202) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+0+0) = 878.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (225) = 89.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (225) = 89.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (89.78%), рентабельность компании (89.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Крестьянское (фермерское) хозяйство "Тархун"