ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС" ИНН:0251002437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22680171 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7427924489649533
11504 Основные средства на конец предыдущего года9244896495334651
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7427924489640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9244896495330
12103 Запасы на конец отчетного года3400264818341275
12104 Запасы на конец предыдущего года2648183412751571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1094952296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952296855
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4494360018360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3600183613710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11921128441080010904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1284410800109047077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5432543254320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5432543254320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2999260022110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2600221118250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8441804276537267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8042765372676918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3314464330003486
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4643300034860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3314464330000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4643300034860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166159147151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159147151159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661591470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1591471510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11921128441080010904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1284410800109047077
21103 Выручка за отчетный год5925450053443197
21104 Выручка за предыдущий год4500534431972064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5526431849592848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4318495928481855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3991823850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1823853490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3991823850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1823853490
23203 Проценты к получению за отчетный год19189500
23204 Проценты к получению за предыдущий год895000
23303 Проценты к уплате за отчетный год569546400155
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5464001550
23403 Прочие доходы за отчетный год206221558651657
23404 Прочие доходы за предыдущий год21558651657657
23503 Прочие расходы за отчетный год168422974641502
23504 Прочие расходы за предыдущий год22974641502657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3993893860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3893863490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год399389386349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389386349209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3993893860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3893863490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (399)/Стоимость активов (11921) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5526+0+0) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (5925) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (399)/Выручка (5925) = 6.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.426

Индекс Альтмана Z = 5.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.59), коэффициент быстрой ликвидности (6.59), коэффициент текущей ликвидности (27.07), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ШАНС"