Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор" ИНН:0252000104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704628 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248625252570
11504 Основные средства на конец предыдущего года252525702621
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года519519519
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года519519519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300530443089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304430893140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341227943394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279433943167
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года333033303330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года333033303330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года674261256730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612567306497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года974791699819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916998199637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года815881438978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года814389788921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года816881538988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года815389888931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15791016831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1016831706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15791016831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1016831706
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года974791699819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916998199637
21103 Выручка за отчетный год242426222365
21104 Выручка за предыдущий год262223651777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242426222365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262223651777
22103 Коммерческие расходы за отчетный год208324572218
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год245722181643
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341165147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165147134
23503 Прочие расходы за отчетный год3058884
23504 Прочие расходы за предыдущий год8884130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77634
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год785
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год854
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год296958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (9747) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2083+0) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (2424) = 14.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (2424) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.173

Индекс Альтмана Z = 8.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (14.07%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Мотор"