ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0253005338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48883730 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2718314640955404
11504 Основные средства на конец предыдущего года3146409554046480
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4258425842580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4258425860670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6976740483530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74048353114710
12103 Запасы на конец отчетного года28225064958513538
12104 Запасы на конец предыдущего года506495851353820615
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1141141140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1141141140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22242110228402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421102282888653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31585599107220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559910722226740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10134130031907534145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13003190753414554830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1616160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66-2082110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года782112550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92104237281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104237281296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1094107015120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107015120270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8928118091730233815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11809173023381554161
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20202449
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года202449103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1004212899188380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1289918838338640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10134130031907534145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13003190753414554830
21103 Выручка за отчетный год689216489759653
21104 Выручка за предыдущий год21648975965396073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79213051001981774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8941001981774102117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-103859-91220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1270-9122-221210
22203 Управленческие расходы за отчетный год113000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год484000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-216859-91220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год786-9122-221210
23403 Прочие доходы за отчетный год235933161328423436
23404 Прочие доходы за предыдущий год3316132842343613307
23503 Прочие расходы за отчетный год2142417241791170
23504 Прочие расходы за предыдущий год4099417911706657
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-171450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232280
24603 Прочее за отчетный год1242210
24604 Прочее за предыдущий год4221650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-420-2048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420-2048326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-420-200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420-20480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (10134) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (792+0+113) = -23.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-216)/Выручка (689) = -31.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (689) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -3.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-31.35%), рентабельность компании (-1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬСТРОЙСЕРВИС"

Еще предприятия