ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП" ИНН:0253007335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52951621 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48871628577294460397
11504 Основные средства на конец предыдущего года62857729446039747110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4887162857743870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6285774386603970
12103 Запасы на конец отчетного года16878265712069123245
12104 Запасы на конец предыдущего года25983206912324525412
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29891392142750527241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40064391252724132712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5340106323904551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16723904551733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5211366848622060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6621462206550360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100984129704136592115434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129071136592115433105967
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185960134620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165020104020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18646163421351210452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16552135121045243150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25660465296574731350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4568765747313506156
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2566046529657470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4568765747313500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5001074327822242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107432782224217980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56178657595405551390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65759540555139038681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5667866833573330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6683357333736310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100984129704136592115434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129072136592115433105967
21103 Выручка за отчетный год425771172275155198235221
21104 Выручка за предыдущий год281651155198235221125822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423163168853152439233443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274061152439233443123605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2608342227590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7590275917780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2608342227590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7590275917780
23203 Проценты к получению за отчетный год2365000
23204 Проценты к получению за предыдущий год2179000
23403 Прочие доходы за отчетный год21210688440
23404 Прочие доходы за предыдущий год106884400
23503 Прочие расходы за отчетный год2568077780
23504 Прочие расходы за предыдущий год6075777800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2617352838250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3800382517780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5236980356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7607653561476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2094283030601422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304030601422741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2094030600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3040014220
36003 Чистые активы на 3118646000
36004 Чистые активы на 3116551000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2094)/Стоимость активов (100984) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (423163+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2608)/Выручка (425771) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2094)/Выручка (425771) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Индекс Альтмана Z = 0.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНЫП"