Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал" ИНН:0253009727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55816361 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20000
11503 Основные средства на конец отчетного года101137204313
11504 Основные средства на конец предыдущего года137204313438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1011572040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1572043130
12103 Запасы на конец отчетного года600547791360
12104 Запасы на конец предыдущего года547791359408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4207489439212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года489439209670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58794824776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года794824776154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4865183020540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1830205413470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4966198722581661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1987225816601670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2321110110350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1101103510500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2332111210461061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1112104610611019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25107511088476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7511088475527
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1241241240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1241241240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263487612120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87612125990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4966198722581661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1987225816601670
21103 Выручка за отчетный год979817437750511210
21104 Выручка за предыдущий год174377505112109940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год853917367747010877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1736774701087710050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125970350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70353330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125970350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70353330
23503 Прочие расходы за отчетный год355434306
23504 Прочие расходы за предыдущий год5434306390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12241610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122416138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12241610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1224)/Стоимость активов (4966) = 24.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8539+0+0) = 14.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1259)/Выручка (9798) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1224)/Выручка (9798) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.885

Индекс Альтмана Z = 6.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (12.85%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройУниверсал"