Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок" ИНН:0253012021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52957322 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года442444433258
12104 Запасы на конец предыдущего года444433258280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646530530460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530530460160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3744213170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4421317032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1125101811760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101811768880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112510181427895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10181427895484
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6161610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6161610
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2182182180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2182182180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6226338560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6338565480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9019121135827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9121135827446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22410629268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1062926838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2241062920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106292680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112510181427895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10181427895484
21103 Выручка за отчетный год3390345935443578
21104 Выручка за предыдущий год3459354435783297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2980301529032994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3015290329943073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4104446410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4446415840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4104446410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4446415840
23403 Прочие доходы за отчетный год8600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6008
23503 Прочие расходы за отчетный год18624900
23504 Прочие расходы за предыдущий год2490013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2322016410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2016415840
24603 Прочее за отчетный год1616140
24604 Прочее за предыдущий год1614380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216185627546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185627546165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2161856270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1856275460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (1125) = 19.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2980+0+0) = 13.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (3390) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (3390) = 6.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.022

Индекс Альтмана Z = 11.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (12.09%), рентабельность компании (6.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агидельский городской рынок"