ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ" ИНН:0253012046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12738165 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57812417650
12104 Запасы на конец предыдущего года124176500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704111924521489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119245214781036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1003194171387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1941713871858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86221318363960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13183639614760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86221318363961476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13183639614763026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6835460816590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4608165913920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6845461816691402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4618166914022937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000512500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7773440472774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344047277489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1777856547270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85654727740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86221318363961476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13183639614763026
21103 Выручка за отчетный год2994736057109852106
21104 Выручка за предыдущий год360571098521062221
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179162491376453121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24913764517032608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120311114433400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114433404030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7127677729650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6777296514180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год490443673750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4367375-10150
23303 Проценты к уплате за отчетный год25959100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год591000
23403 Прочие доходы за отчетный год7623303019
23404 Прочие доходы за предыдущий год3030190
23503 Прочие расходы за отчетный год946235136397
23504 Прочие расходы за предыдущий год3513639724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280637283390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3728339-13930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56276968142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год769680-81
24603 Прочее за отчетный год-18250
24604 Прочее за предыдущий год-2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22262957266-1535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2957266-1535-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год222629572660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2957266-15350
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314608000
32008 Величина капитала на 314618000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2226000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2226000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2226000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2226000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316834000
33008 Величина капитала на 316844000
36003 Чистые активы на 316845000
36004 Чистые активы на 314618000
41103 Поступления – всего за отчетный год60103000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36350000
41193 Прочие поступления за отчетный год23753000
41203 Платежи – всего за отчетный год54993000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20705000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3420000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год259000
41293 Прочие платежи за отчетный год30609000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5110000
43103 Поступления – всего за отчетный год3752000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3752000
43203 Платежи – всего за отчетный год7877000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7877000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период985000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2226)/Стоимость активов (8622) = 25.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17916+7127+0) = 19.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4904)/Выручка (29947) = 16.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2226)/Выручка (29947) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.852

Индекс Альтмана Z = 13.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (4.53), коэффициент текущей ликвидности (4.85), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (16.38%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛНЕФТЕПРОМИНСТРУМЕНТ"

Еще предприятия