Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж" ИНН:0253012198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747974 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21791255043059323755
11504 Основные средства на конец предыдущего года25504290682375519014
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4054236680
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4236688420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2219625927312610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2592731261245970
12103 Запасы на конец отчетного года52786477542295215248
12104 Запасы на конец предыдущего года47754229561524811624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28347246544883222373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24654488322237334845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19562969116771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29691167712959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8308975377721040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7537772107383920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10528510130410336562989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013041033686298969848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3103103100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3103103100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4998350814487660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5081448769447720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50293511244907645082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51124490794508253709
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года596104110410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1041104100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года596104110410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1041104110130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61187940125800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79401258000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48278411994066816894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41199406681689414683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5439649139532480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4913953248168940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10528510130410336562989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013041033686298969848
21103 Выручка за отчетный год1165998775414568096154
21104 Выручка за предыдущий год8775414568096154118638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81109580999346194369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580999346170496104656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3549029655522190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2965552219256580
22203 Управленческие расходы за отчетный год3036126861384260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2686138426238730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51292794137930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27941379317850
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23303 Проценты к уплате за отчетный год15391341912395
23304 Проценты к уплате за предыдущий год134191239516
23403 Прочие доходы за отчетный год868923572047888
23404 Прочие доходы за предыдущий год9235720478885689
23503 Прочие расходы за отчетный год452382641082310854
23504 Прочие расходы за предыдущий год826410820108547999
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54242492620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24249265-15760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год777348989-335
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год348989678570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-596-104100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1041-104100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23531179314-1241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31179317-124111086
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-235311793140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31179317-12410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-235)/Стоимость активов (105285) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81109+0+30361) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5129)/Выручка (116599) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-235)/Выручка (116599) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Индекс Альтмана Z = 3.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (-0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралнефтегазспецмонтаж"