Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп" ИНН:0253012430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735793 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38600
12103 Запасы на конец отчетного года81020
12104 Запасы на конец предыдущего года1408200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2401202436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1312324360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1187050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года750500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2578802506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1560525060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2617402506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1560525060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69050248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7092480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69250268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7292680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1901702238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1487622380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1924902238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1487622380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2617402506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1560525060
21103 Выручка за отчетный год70469253832839
21104 Выручка за предыдущий год2538328390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59928236212527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2362125270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105411762312
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17623120
22203 Управленческие расходы за отчетный год268100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78601762312
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17623120
23503 Прочие расходы за отчетный год142683
23504 Прочие расходы за предыдущий год6830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77181694309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16943090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46433961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год339610
24603 Прочее за отчетный год105800
24604 Прочее за предыдущий год89400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61961355248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4612480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61961355248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4612480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6196)/Стоимость активов (26174) = 23.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59928+0+2681) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7860)/Выручка (70469) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6196)/Выручка (70469) = 8.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = 4.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехноКомп"