Общество с ограниченной ответственностью "СварТех" ИНН:0253012590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16806604 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26243857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243857111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11318484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18484102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139427941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427941213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139427941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427941213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129417931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417931203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129417931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года417931203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139427941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427941213
21103 Выручка за отчетный год339751575369
21104 Выручка за предыдущий год515753698408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292548955096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год489550967982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472262273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262273426
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472262273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262273426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472262112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262112174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3231550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149107112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107112174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (139) = 107.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2925+0+0) = 16.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (472)/Выручка (3397) = 13.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (3397) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 26.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (13.89%), рентабельность компании (4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СварТех"