ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК" ИНН:0253013346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22635733 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252528
11504 Основные средства на конец предыдущего года252830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252528
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года838382
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83821422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4832722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8787165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года871654144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112112192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1121924174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112112191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1121912102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112112192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1121924174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-263060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-263060
23504 Прочие расходы за предыдущий год8156060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1046270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1046270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (112) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 112

Индекс Альтмана Z = 122.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (87), коэффициент текущей ликвидности (87), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АЮ ТРАНС-ЛОГИСТИК"