Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект" ИНН:0253013699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22683028 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1101864
11504 Основные средства на конец предыдущего года1864682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1101864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1864682
12103 Запасы на конец отчетного года82331
12104 Запасы на конец предыдущего года3311672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136127914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821693
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169329863
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1923557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года355730545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14501450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14601460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83018697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1822097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209729020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1923557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года355730545
21103 Выручка за отчетный год321828
21104 Выручка за предыдущий год182831304
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170530987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98202
32003 Величина капитала на 31100
32006 Величина капитала на 3114500
32008 Величина капитала на 3114600
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)14500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14500
33003 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год8910
41193 Прочие поступления за отчетный год8910
41203 Платежи – всего за отчетный год8920
41293 Прочие платежи за отчетный год8920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (192) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (32) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (32) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -3.36

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промстройкомплект"