Открытое акционерное общество "Терминал" ИНН:0253016516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836648 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года1820182018200
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1820182018200
11503 Основные средства на конец отчетного года341610341610341610341610
11504 Основные средства на конец предыдущего года341610341610341610341610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3434303434303434300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3434303434303434300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1491491490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1491491490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6166416594378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6416595074032
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4345426939960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4269399637220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5110505948040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5059480443790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348540348489348234347808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348489348234347808347464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3360613360613360610
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3360613360613360610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19-19-190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19-19-190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336142336142336141336142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года336142336142336141336142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2109206820191680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2068201916801368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1028910279100749986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102791007399869954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239812347120930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1234712092116650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348540348489348234347808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348489348234347807347464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Терминал"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Терминал"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Терминал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (348540) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Терминал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Терминал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Терминал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Терминал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Терминал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Терминал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Терминал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Терминал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.113

Индекс Альтмана Z = 28.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Терминал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Терминал"