Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко" ИНН:0253017157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94278500 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3373370
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7337760
11503 Основные средства на конец отчетного года445426475544
11504 Основные средства на конец предыдущего года426475544618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4784995120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4995126200
12103 Запасы на конец отчетного года714497748973
12104 Запасы на конец предыдущего года497748973874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142512044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7315167800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51678011030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1209101512921723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1015129217231573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6106106100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6106106100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-290-449-200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-449-202390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320161590849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161590849711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года889854702874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года854702874862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8898547020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8547028740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1209101512921723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1015129217231573
21103 Выручка за отчетный год2173255332583343
21104 Выручка за предыдущий год2553325833433323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1865214026653181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2140266525343188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3084135930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4135938090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8767717940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7717946470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-568-358-2010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-358-2011620
23503 Прочие расходы за отчетный год22715836
23504 Прочие расходы за предыдущий год71583676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-590-429-2590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-429-2591380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-590-429-259138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-429-25913879
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-590-429-2590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-429-2591380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-590)/Стоимость активов (1209) = -48.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1865+876+0) = -20.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-568)/Выручка (2173) = -26.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-590)/Выручка (2173) = -27.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.36

Индекс Альтмана Z = -5.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-26.14%), рентабельность компании (-27.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АгидельИмпэкс Ко"