Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ" ИНН:0253017799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028028 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220271331213
11504 Основные средства на конец предыдущего года271331213241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2202713310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2713312130
12103 Запасы на конец отчетного года3120241416841014
12104 Запасы на конец предыдущего года241416841014701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36133314171547315872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31172154731585418062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4537166058925843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1723589258432628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8129180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13018180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4379835620230670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3543923067227290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44018358912339822942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35710233982294221632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2603221111490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2204114914620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3603321121491472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3204214914721117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40415326802124921470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32506212492147020515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4041532680212490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3250621249214700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44018358912339822942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35710233982294221632
21103 Выручка за отчетный год65743782087999658915
21104 Выручка за предыдущий год78202799965891556120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63833760037846957634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76003784695474954978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1910220515270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2199152741660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1910220515270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2199152712810
23404 Прочие доходы за предыдущий год42767544123
23504 Прочие расходы за предыдущий год51377685180424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1910134413860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1338138611130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год382269277758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год268277225151
24603 Прочее за отчетный год7314240
24604 Прочее за предыдущий год14245330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145510611085355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10561085355570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1455106110850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105610853550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1455)/Стоимость активов (44018) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63833+0+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1910)/Выручка (65743) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1455)/Выручка (65743) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 0.995

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (2.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭНЕРГОКАДРЫ"