Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект" ИНН:0253018873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825320 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года59717
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года97173
11503 Основные средства на конец отчетного года1113155419622263
11504 Основные средства на конец предыдущего года1554196222632495
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года35629519895
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года295198956
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1474185821672375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1858216723752504
12103 Запасы на конец отчетного года1697216723721422
12104 Запасы на конец предыдущего года2167237214221503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41923514613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3514613409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241109144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11091444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5913251925271579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2519252715791916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7387437746943954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4377469439544420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16161616
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года846846846846
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8468468460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2447236823681149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236823681149569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3309323032302011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323032302011585
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года504112147547
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года112147547168
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года504112147547
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112147547168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352598612681264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года986126812642530
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года494949132
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года49491321137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3574103513171396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1035131713963667
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7387437746943954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4377469439544420
21103 Выручка за отчетный год110392810216689060
21104 Выручка за предыдущий год281021668906011702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109402810199738335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281019973833510991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9901695725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9901695725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9901705725
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200341145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7901364580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7901364580
32003 Величина капитала на 3116000
32005 Величина капитала на 31846000
32007 Величина капитала на 312368000
32008 Величина капитала на 313230000
33003 Величина капитала на 3116000
33005 Величина капитала на 31846000
33007 Величина капитала на 312368000
33008 Величина капитала на 313230000
36003 Чистые активы на 313309000
36004 Чистые активы на 313230000
41103 Поступления – всего за отчетный год5285000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5091000
41193 Прочие поступления за отчетный год194000
41203 Платежи – всего за отчетный год5261000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3330000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год813000
41293 Прочие платежи за отчетный год1118000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (7387) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10940+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (11039) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (11039) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.811

Индекс Альтмана Z = 3.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоСтройКомплект"