Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник" ИНН:0253018915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67849561 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91211620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121162057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91211620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121162057
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91211620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121162057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91211620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121162057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91211620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121162057
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91211620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121162057
41103 Поступления – всего за отчетный год2479000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2453000
41193 Прочие поступления за отчетный год26000
41203 Платежи – всего за отчетный год2470000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1819000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год651000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1210057
62103 Вступительные взносы за отчетный год261680
62153 Членские взносы за отчетный год900530505370
62503 Прочие за отчетный год15531037683186
62003 Поступило средств - всего за отчетный год247915831196556
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год259114621034613
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год651390170172
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год1819000
63263 прочие за отчетный год121000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год259114621034613
64003 Остаток средств на конец отчетного года91211620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Прибыль

Прибыль Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Чистые активы

Чистые активы Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Дачник"