Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар" ИНН:0254010644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97947278 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32434100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года34139900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3243413990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3413993690
12103 Запасы на конец отчетного года89212061132363
12104 Запасы на конец предыдущего года12061132363177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1799915946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9983035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1071130512910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130512919760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1395164616901345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164616901345750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28232500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32516800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года782825668647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825668647560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6138211022698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8211022698190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61382110220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82110226980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1395164616901345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164616901345750
21103 Выручка за отчетный год6822776442763904
21104 Выручка за предыдущий год7764390439041549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6540743941083757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7439375737571489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2823251680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3251471470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2823251680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3251471470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2823251680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3251471470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282325168147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32514714760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28232500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32514700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (1395) = 20.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6540+0+0) = 4.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (6822) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (6822) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Индекс Альтмана Z = 5.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зуфар"