ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+" ИНН:0254010690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958431 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2302311060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62660
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года562000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года741000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56897713290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97713293840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5689771329384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97713293840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22222213868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222138680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3466769900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67699000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3466769900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67699000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года791472760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года792013160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5689771329384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97713293840
21104 Выручка за предыдущий год16511145030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4610114790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119103240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119103240
23504 Прочие расходы за предыдущий год81020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11193220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9093220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90000
32003 Величина капитала на 3151000
32008 Величина капитала на 3151000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171000
33003 Величина капитала на 3151000
33007 Величина капитала на 31171000
33008 Величина капитала на 31222000
36003 Чистые активы на 3151000
36004 Чистые активы на 3151000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (568) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 7.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОТИВ+"