Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют" ИНН:0254012183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92812680 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года184155
12104 Запасы на конец предыдущего года1550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172722
21103 Выручка за отчетный год21441635
21104 Выручка за предыдущий год16352982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20201341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13412386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294596
23503 Прочие расходы за отчетный год113258
23504 Прочие расходы за предыдущий год258471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (186) = 5.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2020+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (2144) = 5.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2144) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.667

Индекс Альтмана Z = 27.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (20.67), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.78%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Уют"