Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС" ИНН:0255008535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52979341 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1565199548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199548576
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года459045003700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года450037002700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9857189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57189454
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2351
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года627647614438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476144383737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627647614438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476144383737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года383838
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года383838
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года592345024182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года450241823508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596145404220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454042203546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315221218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221218191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315221218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221218191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627647614438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476144383737
21103 Выручка за отчетный год12946881121
21104 Выручка за предыдущий год68811211315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12946881121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68811211315
22203 Управленческие расходы за отчетный год517520543
22204 Управленческие расходы за предыдущий год520543522
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777168578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168578793
23203 Проценты к получению за отчетный год814210166
23204 Проценты к получению за предыдущий год210166229
23503 Прочие расходы за отчетный год1072232
23504 Прочие расходы за предыдущий год223214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1484356712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3567121147
24603 Прочее за отчетный год633638
24604 Прочее за предыдущий год363839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1421320674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3206741108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1421320674
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3206741108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1421)/Стоимость активов (6276) = 22.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+517) = 150.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (1294) = 60.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1421)/Выручка (1294) = 109.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.924

Индекс Альтмана Z = 28.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (60.05%), рентабельность компании (109.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФИНЭКС"