Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег" ИНН:0255008662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55805663 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17891203241672512995
11504 Основные средства на конец предыдущего года20324167251299510389
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года75757575
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года75757575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17966203991680013070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20399168001307010464
12103 Запасы на конец отчетного года12489971299538698
12104 Запасы на конец предыдущего года9712995386988111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5067388233775059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3882337750596331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85496330356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года496330356624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17641140901366014113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14090136601411315066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35607344893046027183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34489304602718325530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17498174981749817498
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17498174981749817498
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года591591591591
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года591591591591
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2039287922381976
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2879223819762402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20128209682032720065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20968203272006520491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1547913521101337118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135211013371184672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1547913521101337118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135211013371185039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35607344893046027183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34489304602718325530
21103 Выручка за отчетный год1012471079758856673376
21104 Выручка за предыдущий год108180885667337645325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год990541055878669872374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105614866987237443675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2193238818681002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2566186810021650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2193238818681002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2566186810021650
23403 Прочие доходы за отчетный год55714721119245
23404 Прочие доходы за предыдущий год12661119245647
23503 Прочие расходы за отчетный год2157222920731005
23504 Прочие расходы за предыдущий год2201207310051016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5931631914242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16319142421281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год492687508211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год687508211434
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год373361325163
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год361325163178
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9194440631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94440631693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9194440631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94440631693
32003 Величина капитала на 3117498174981749817498
32005 Величина капитала на 31591591591591
32007 Величина капитала на 312879223819762402
32008 Величина капитала на 3120968203272006520491
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9194440631
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9194440631
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9194440631
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9194440631
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))931303144457
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)931303144457
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9282990456
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9282990456
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3411
33278 Дивиденды (ИТОГО)3411
33003 Величина капитала на 3117498174981749817498
33005 Величина капитала на 31591591591591
33007 Величина капитала на 312039287922381976
33008 Величина капитала на 3120128209682032720065
36003 Чистые активы на 3120128209682032720065
36004 Чистые активы на 3120968203272006520491
41103 Поступления – всего за отчетный год11454312859810743487859
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11442612407410600687417
41193 Прочие поступления за отчетный год11745241428442
41203 Платежи – всего за отчетный год11464712193510147382920
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67221747146306652011
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19021217611761715699
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13575808350211
41293 Прочие платежи за отчетный год14830246522038214999
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-104666359614939
42203 Платежи – всего за отчетный год304649359865206
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год304649359865206
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-304-6493-5986-5206
43203 Платежи – всего за отчетный год3411
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3411
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3-4-1-1
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-411166-26-268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (35607) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99054+0+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2193)/Выручка (101247) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (101247) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.3

Х5 = Выручка/Активы = 2.843

Индекс Альтмана Z = 3.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнабСервис" дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"