Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег" ИНН:0255008687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55805676 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17490169251598114886
11504 Основные средства на конец предыдущего года16925159811488612628
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года130125528
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1255288
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5324272241408261
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2722414082615192
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22944197722017323155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19772201732315517828
12103 Запасы на конец отчетного года165741890789577835
12104 Запасы на конец предыдущего года189078957783510776
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года184000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1914572117034800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5721170348003220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15311520163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115201632786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18641249271068012798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24927106801279816782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41585446993085335953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44699308533595334610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6822682268226822
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6822682268224522
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10291312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2913121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6832685168356834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6851683568346466
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34752368442401829119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36844240182911924144
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34753378482401829119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37848240182911928144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41585446993085335953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44699308533595334610
21103 Выручка за отчетный год1266781173229248583079
21104 Выручка за предыдущий год117255924858307949419
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1255671163349087081659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116267908708165947307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111198816151420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год988161514202112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111198816151420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год988161514202112
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1000
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год191140245
23304 Проценты к уплате за предыдущий год140245318
23403 Прочие доходы за отчетный год103455029991848
23404 Прочие доходы за предыдущий год4680299918483204
23503 Прочие расходы за отчетный год842519543172637
23504 Прочие расходы за предыдущий год5325431726374726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182330297386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330297386282
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105203217293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203217293239
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год69137157216
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год137157216183
24603 Прочее за отчетный год67986781
24604 Прочее за предыдущий год98678142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10291312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2913121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10291312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2913121
32003 Величина капитала на 316822682268224522
32007 Величина капитала на 312913121
32008 Величина капитала на 316851683568346466
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10291312
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1029132312
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10291312
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10291312
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2913121
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2913121944
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))291301
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)291301944
33003 Величина капитала на 316822682268226822
33007 Величина капитала на 3110291312
33008 Величина капитала на 316832685168356834
36003 Чистые активы на 316832685168356834
36004 Чистые активы на 316851683568346466
41103 Поступления – всего за отчетный год1238951273178962175363
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1217681242068932170041
41193 Прочие поступления за отчетный год212731113005322
41203 Платежи – всего за отчетный год1237051237158652071489
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год73652609534755842292
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28509272262023915100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год191140245
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год181125203452
41293 Прочие платежи за отчетный год21172353971852013400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год190360231013874
42103 Поступления – всего за отчетный год1141992
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1100
42203 Платежи – всего за отчетный год150443131624489
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1504607571100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-149-4430-3158-2497
43103 Поступления – всего за отчетный год5745100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5745100000
43203 Платежи – всего за отчетный год574877864000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год574574864000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3923-86-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3895-143-2623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (41585) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125567+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1111)/Выручка (126678) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (126678) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = -2.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецстроймонтаж" Дочернее общество открытого акционерного общества "Стронег"