Товарищество собственников жилья "Жил-Центр" ИНН:0255010164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55847930 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81146204
11504 Основные средства на конец предыдущего года146204380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81146204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146204380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1887119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91164291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164291499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86158285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158285476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91164291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164291499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12266191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66191321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122-66-191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-191-321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-122-66-191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-191-321
23403 Прочие доходы за отчетный год49026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73-66-165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66-165-119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73-66-166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66-166-124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73)/Стоимость активов (91) = -80.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-122)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.802

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.802

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.2

Индекс Альтмана Z = 10.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Жил-Центр"