ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ" ИНН:0255011810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73772650 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145417102048
11504 Основные средства на конец предыдущего года171020481108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145417102048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171020481108
12104 Запасы на конец предыдущего года31921032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года680562498009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624980091690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385272131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272131993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года719065528232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655282323715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8644826210280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8262102804823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года772468385861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6838586147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года778468985921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68985921107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86013144359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131443594156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86013644359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136443594716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8644826210280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8262102804823
21103 Выручка за отчетный год69511670424300
21104 Выручка за предыдущий год16704243006740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58611489318656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14893186566406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109018115644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18115644334
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109018115644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18115644334
23404 Прочие доходы за предыдущий год15197860
23503 Прочие расходы за отчетный год143242420
23504 Прочие расходы за предыдущий год242420551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94730886010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30886010-217
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61346196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3461960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88627425814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27425814-217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88627425814
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27425814-217
32003 Величина капитала на 31606060
32007 Величина капитала на 316838586147
32008 Величина капитала на 3168985921107
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88627425814
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88627425814
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88627425814
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88627425814
33003 Величина капитала на 31606060
33007 Величина капитала на 31772468385861
33008 Величина капитала на 31778468985921
36003 Чистые активы на 31778468985921
36004 Чистые активы на 3168985921107
41103 Поступления – всего за отчетный год65481822120978
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61481817118439
41193 Прочие поступления за отчетный год400502539
41203 Платежи – всего за отчетный год63151808020172
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27691053412919
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180826252332
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год812940
41293 Прочие платежи за отчетный год165746274921
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год233141806
42203 Платежи – всего за отчетный год12001668
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12001668
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1200-1668
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113141-862

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (886)/Стоимость активов (8644) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5861+0+0) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1090)/Выручка (6951) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (886)/Выручка (6951) = 12.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.732

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.051

Индекс Альтмана Z = 15.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (8.36), коэффициент текущей ликвидности (8.36), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (15.68%), рентабельность компании (12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЮТОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ СОДЕРЖАНИЯ ПРОМЫСЛОВЫХ ДОРОГ"

Еще предприятия