Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы" ИНН:0255012108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75834616 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года680
12104 Запасы на конец предыдущего года8140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10972217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72217252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11580217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80231252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11580217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80231252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1158017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11580217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80231252
21103 Выручка за отчетный год459427198
21104 Выручка за предыдущий год427198329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344353181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353181297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1157417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741732
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1157417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741732
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1157417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год741732
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год986317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год631432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (115) = 85.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (344+0+0) = 33.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (459) = 25.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (459) = 21.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.852

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.05%), рентабельность компании (21.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лесные просторы"