Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания" ИНН:0255013119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79658493 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7105644728433264675
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года44728433264675107672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7105644728433264675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44728433264675107672
12103 Запасы на конец отчетного года6702644203830
12104 Запасы на конец предыдущего года6442038301190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29548362372780829593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36237278082959324625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29362561117177735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256111717773511339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39186388044394541158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38804439454115837154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110242835328727145833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года835328727145833144826
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199684477330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года684477330204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209694487340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года694487340214
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386212457486847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124574868477774
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года106171815938603638646
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года815938603638646131838
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110033828388678445493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828388678445493144612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110242835328727145833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года835328727145833144826
21103 Выручка за отчетный год18037168561450814502
21104 Выручка за предыдущий год16856145081450211131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17947167721443614429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16772144361442911074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90847273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84727357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90847273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84727357
23404 Прочие доходы за предыдущий год27613213294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90360204199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36020419957
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18724140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72414011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72288163159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28816315946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72288163159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28816315946
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31684477330204
32008 Величина капитала на 31694487340214
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72288163159
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)72288163159
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))72288163159
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)72288163159
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557811633
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)557811633
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52248031
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)52248031
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3533162
33278 Дивиденды (ИТОГО)3533162
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31199684477330
33008 Величина капитала на 31209694487340
36003 Чистые активы на 31209694487340
36004 Чистые активы на 31684487340214
41103 Поступления – всего за отчетный год12311112227713170396080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1725018230
41193 Прочие поступления за отчетный год12138612227712988096080
41203 Платежи – всего за отчетный год12270113140012770599682
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11836512883212555184844
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38893442
41293 Прочие платежи за отчетный год42982479212014796
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год410-91233998-3602
43203 Платежи – всего за отчетный год3533162
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3533162
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-35-33-16-2
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период375-91563982-3604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (110242) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17947+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (18037) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (18037) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.111

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.111<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная строительная компания"