Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки" ИНН:0255013380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265897 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302149119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149119340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302159119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159119340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2885159119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159119340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года477149109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149109330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487159119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159119340
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года239800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года239800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2885159119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159119340
21103 Выручка за отчетный год593843064310
21104 Выручка за предыдущий год430643104910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528340754201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год407542014580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655231109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231109330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655169109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169109330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655169109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169109330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1781290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47740109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40109330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47740109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40109330
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3114900
32008 Величина капитала на 3115900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3147700
33008 Величина капитала на 3148700
36003 Чистые активы на 3148700
36004 Чистые активы на 3115900
41103 Поступления – всего за отчетный год593800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год593800
41203 Платежи – всего за отчетный год578500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год454900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год87400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17800
41293 Прочие платежи за отчетный год18400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (2885) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5283+0+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (5938) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (5938) = 8.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (8.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Департамент автоматизации и информационной поддержки"