ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ" ИНН:0255013704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97949248 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5454
12103 Запасы на конец отчетного года1019
12104 Запасы на конец предыдущего года1919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9391065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1065793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10501959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19592196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19993043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30433008
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19993097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30973062
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9921662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1662869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10071435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14352193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10071435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14352193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19993097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30973062
21103 Выручка за отчетный год81459106
21104 Выручка за предыдущий год910610621
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47375248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52484938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34083858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38585683
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34083858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38585683
23503 Прочие расходы за отчетный год61463
23504 Прочие расходы за предыдущий год6344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27943795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37955639
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25483534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35345320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2548)/Стоимость активов (1999) = 127.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4737+0+0) = 71.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3408)/Выручка (8145) = 41.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2548)/Выручка (8145) = 31.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.985

Индекс Альтмана Z = 17.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.98), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (41.84%), рентабельность компании (31.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР БЕЗОПАСНОСТИ - БЕЛЕБЕЙ"