Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО" ИНН:0255013800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97968625 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208264263181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года264263181252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2102652730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2652731830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210265273183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265273183385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10232251132
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года200000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года232000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года232000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33225146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3322510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210265273183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265273183385
21103 Выручка за отчетный год1061168413141203
21104 Выручка за предыдущий год168413141203960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год946001049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154900888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115168413140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135131412030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1151351850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1351851540
23503 Прочие расходы за отчетный год1161444557
23504 Прочие расходы за предыдущий год144455730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-91400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9140970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-911997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91199725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (210) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (946+0+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1061) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (1061) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 6.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (-0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО"