Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж" ИНН:0255015437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88126186 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2100
12103 Запасы на конец отчетного года367228162
12104 Запасы на конец предыдущего года2281620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367250200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388250200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года388250200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388250200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502000
21103 Выручка за отчетный год530574637
21104 Выручка за предыдущий год5746370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368515414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5154140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16259223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год592230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16259223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год592230
23503 Прочие расходы за отчетный год24933
23504 Прочие расходы за предыдущий год9330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13850190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13850190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год501900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (388) = 35.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (368+0+0) = 44.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (530) = 30.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (530) = 26.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.57%), рентабельность компании (26.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоМонтаж"