Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город" ИНН:0255016102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61184936 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39313002575
11504 Основные средства на конец предыдущего года130025752947
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39313002575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130025752947
12103 Запасы на конец отчетного года256313638
12104 Запасы на конец предыдущего года313638702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383924522081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245220812253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года449378509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378509838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года454431433228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314332283793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493744435803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444358036740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80911992211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119922113474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412832443592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324435923266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412832443592
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года324435923266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493744435803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444358036740
21103 Выручка за отчетный год687035794158266
21104 Выручка за предыдущий год579415826658829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год684895827758779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582775877956692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214-336-513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-336-5132137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214-336-513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-336-5132137
23503 Прочие расходы за отчетный год119560
23504 Прочие расходы за предыдущий год5600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95-392-513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-392-5132137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год673515585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515585594
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-578-907-1098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-907-10981543

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-578)/Стоимость активов (4937) = -11.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68489+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (68703) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-578)/Выручка (68703) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 0.503

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мой город"