ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0255016127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61184764 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года275662700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6627000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275662700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6627000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16002805
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года740973233370
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года732333728050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1001411663334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411663334233
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756687350000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873500031390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7841750050003139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7500500031393148
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7835749549923123
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7495499231233138
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7835749549920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7495499231230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7841750050003139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7500500031393148
21103 Выручка за отчетный год767005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год767000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3963703580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3703582070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371-370-3580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370-358-2020
23204 Проценты к получению за предыдущий год3812532120
23403 Прочие доходы за отчетный год12213212
23404 Прочие доходы за предыдущий год22130177
23503 Прочие расходы за отчетный год32313925
23504 Прочие расходы за предыдущий год31392517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3402-1310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-131-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3402-131-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-131-15-22
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3402-1310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-131-150
61003 Остаток средств на начало отчетного года7495499231233170
62503 Прочие за отчетный год340200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год340250320000
64003 Остаток средств на конец отчетного года7835749549923123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (7841) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+396) = 93.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (767) = 48.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (767) = 44.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 65.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1305.833

Индекс Альтмана Z = 1377.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.67), коэффициент быстрой ликвидности (65.17), коэффициент текущей ликвидности (72), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (48.37%), рентабельность компании (44.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФОНД РАЗВИТИЯ И ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА БЕЛЕБЕЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Еще предприятия