Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты" ИНН:0255017057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92801073 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23210313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1021336
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16396110713578
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1107135784730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881231036163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310361643641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25440142769754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427697558407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25440142769754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1427697558407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1162257093787
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года570937871853
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года284818232401
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1823240136
13603 Резервный капитал на конец отчетного года450450450
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года45045095
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18407860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1676087686638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года876866381984
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5474580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5474580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года703146752905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года467529056415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102375211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3752128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813350503116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505031176423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25440142769754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1427697558407
23203 Проценты к получению за отчетный год32431433711
23204 Проценты к получению за предыдущий год1433711895
23303 Проценты к уплате за отчетный год1181646593
23304 Проценты к уплате за предыдущий год646593156
23403 Прочие доходы за отчетный год3706
23503 Прочие расходы за отчетный год2593711
23504 Прочие расходы за предыдущий год3711672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1840750113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75011372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1840750113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75011372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1840750113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75011372
32003 Величина капитала на 31570937871853
32005 Величина капитала на 311823240136
32006 Величина капитала на 3145045095
32007 Величина капитала на 3178600
32008 Величина капитала на 31876866381984
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)591319221934
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)102502365
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10547860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)799227084654
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10547860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10547860
33003 Величина капитала на 311162257093787
33005 Величина капитала на 31284818232401
33006 Величина капитала на 31450450450
33007 Величина капитала на 3118407860
33008 Величина капитала на 311676087686638
36003 Чистые активы на 311676087686638
36004 Чистые активы на 31876866251984
41103 Поступления – всего за отчетный год53226
41193 Прочие поступления за отчетный год53226
41203 Платежи – всего за отчетный год157312301296
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19789287
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год363238285
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год444647332
41293 Прочие платежи за отчетный год569256392
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1520-1208-1290
43103 Поступления – всего за отчетный год1265697953072197
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1058025897946901
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год73961454313396
43193 Прочие поступления за отчетный год13371600811900
43203 Платежи – всего за отчетный год1193408138368384
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год49521212912119
43293 Прочие платежи за отчетный год1143886925456265
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7229-18533813
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5709-30612523
61003 Остаток средств на начало отчетного года182323530
62103 Вступительные взносы за отчетный год281812
62153 Членские взносы за отчетный год10631513517
62503 Прочие за отчетный год7860113
62003 Поступило средств - всего за отчетный год18771693643
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год852347434
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год441341395
63263 прочие за отчетный год41100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8526991277
64003 Остаток средств на конец отчетного года284818232365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1840)/Стоимость активов (25440) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1840)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.931

Индекс Альтмана Z = 9.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив "Центр сбережения и кредиты"