ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ" ИНН:0255019079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674377 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года949590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года949590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6443473200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года732000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226718082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6670191282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года912820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16166091282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года912820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16088091198
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года911980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16112591217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года912170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16166091282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года912820
23403 Прочие доходы за отчетный год58881
23404 Прочие доходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11816
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47065
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год650
32007 Величина капитала на 31650
32008 Величина капитала на 31650
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4700
33007 Величина капитала на 315350
33008 Величина капитала на 315350
36003 Чистые активы на 315350
36004 Чистые активы на 31650
41103 Поступления – всего за отчетный год603420
41193 Прочие поступления за отчетный год5880
41203 Платежи – всего за отчетный год761570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год761570
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-158150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-158150
61003 Остаток средств на начало отчетного года180820
62103 Вступительные взносы за отчетный год180
62153 Членские взносы за отчетный год2160
62203 Целевые взносы за отчетный год595200
62503 Прочие за отчетный год5880
62003 Поступило средств - всего за отчетный год603420
63503 Прочие за отчетный год761570
63003 Использовано средств - всего за отчетный год761570
64003 Остаток средств на конец отчетного года22670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (161660) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ "МОЙ ДОМ"