Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+" ИНН:0256012848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48850417 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356376396416
11504 Основные средства на конец предыдущего года376396416436
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3663864060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3864064260
12103 Запасы на конец отчетного года1113133012991514
12104 Запасы на конец предыдущего года1330129915141278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439752022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11261101
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1311714760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1113190123480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901234821000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1479228727542526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2287275425261747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7067067060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7067067060
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года774370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1416747070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6747076230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года854138714201766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1387142017661225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6259001334760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9001334760522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62590013340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90013347600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1479228727542526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2287275425261747
21103 Выручка за отчетный год572670321184211499
21104 Выручка за предыдущий год703211842114998820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477757591115110887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575911151108878457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94912736910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12736916120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94912736910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12736916120
23403 Прочие доходы за отчетный год533490160568
23404 Прочие доходы за предыдущий год4901605680
23503 Прочие расходы за отчетный год13411089145557
23504 Прочие расходы за предыдущий год10891455570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1416747060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6747066230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141674706623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год674706623363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1416747060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6747066230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (1479) = 9.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4777+0+0) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (949)/Выручка (5726) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (5726) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.366

Индекс Альтмана Z = 4.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (16.57%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Феникс+"