ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ" ИНН:0256015020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73752191 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8398740
11504 Основные средства на конец предыдущего года87400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8398740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87400
12103 Запасы на конец отчетного года42310262
12104 Запасы на конец предыдущего года3102620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1135700619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7006190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года578950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17551019931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10199310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25941893931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18939310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25641866830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18668300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3027101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25941893931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18939310
21103 Выручка за отчетный год837554342936
21104 Выручка за предыдущий год543429360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653538172422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год381724220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18401617514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16175140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18401617514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16175140
23403 Прочие доходы за отчетный год740
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год30463
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15431615511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16155110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13210133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14111514478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15144780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1411)/Стоимость активов (2594) = 54.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6535+0+0) = 28.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1840)/Выручка (8375) = 21.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1411)/Выручка (8375) = 16.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 85.467

Индекс Альтмана Z = 99.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.27), коэффициент быстрой ликвидности (57.1), коэффициент текущей ликвидности (58.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (21.97%), рентабельность компании (16.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРОТАЖ"