ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК" ИНН:0256015119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73762210 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года774377435510
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года551055100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года774377435510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551055100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года774377435510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551055100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774377435499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551054990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774377435499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551054990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года774377435510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551055100
21103 Выручка за отчетный год456877435510
21104 Выручка за предыдущий год774355100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год456877435510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год774355100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год456877435510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год774355100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456877435510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год774355100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год456877435510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год774355100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год456877435510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год774355100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4568)/Стоимость активов (7743) = 59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4568)/Выручка (4568) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4568)/Выручка (4568) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.672

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТАКСИ-КЛАСС-БЕЛОРЕЦК"