ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС" ИНН:0256015662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94258420 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года765826902
11504 Основные средства на конец предыдущего года826902817
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года73173173
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7658991075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8991075990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482046465133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464651334597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года640984084407
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года840844074790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70215227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21522736
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11299132729770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1327297709563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120641417110845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141711084510553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102541025410254
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102541025410254
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года376372275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372275-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106301062610529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106261052910248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14343545316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3545316305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14343545316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3545316305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120641417110845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141711084510553
21103 Выручка за отчетный год2822821267
21104 Выручка за предыдущий год28212671746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159167541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1675411166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123115726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115726580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123115726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115726580
23403 Прочие доходы за отчетный год136572
23404 Прочие доходы за предыдущий год365720
23503 Прочие расходы за отчетный год119359447
23504 Прочие расходы за предыдущий год359447256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5121351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121351324
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год247065
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год497281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97281259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год497281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97281259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (12064) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159+0+0) = 77.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (282) = 43.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (282) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.413

Индекс Альтмана Z = 13.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (43.62%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЗЯНСКИЙ КОМПЛЕКС"